Bên cạnh Bảo hiểm xã hội, quỹ hưu trí tự nguyện hoàn toàn có thể giúp người lao động về già hưởng được 70-75 % thu nhập trung bình 5 năm gần nhất trước nghỉ hưu .Quỹ hưu trí tự nguyện ( hay quỹ hưu trí bổ trợ tự nguyện ) là mô hình góp vốn đầu tư được tham gia góp phần bởi người lao động và doanh nghiệp ( người sử dụng lao động ). Mục đích của chương trình hưu trí là tạo ra công cụ để người lao động góp vốn đầu tư và tích góp nhằm mục đích có thêm nguồn thu nhập bổ trợ khi đến tuổi về hưu, bên cạnh lương hưu chi trả bởi Bảo hiểm xã hội .Tiền góp phần quỹ hưu trí tự nguyện được quản trị bởi những chuyên viên của công ty quản trị quỹ. Nhóm chuyên viên này sẽ thay người thụ hưởng góp vốn đầu tư vào những tài sản sinh lời như tiền gửi tại những ngân hàng nhà nước thương mại, trái phiếu chính phủ nước nhà, trái phiếu được nhà nước bảo lãnh, chứng từ quỹ góp vốn đầu tư CP và trái phiếu .
Quyền lợi của người tham gia quỹ sẽ được bảo vệ bằng cơ chế minh bạch nhất với sự quản lý, giám sát bởi nhiều bên gồm công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát và cơ quan quản lý nhà nước.
Theo ông Trần Thanh Tân – Phó quản trị Dragon Capital Nước Ta ( DCVFM ), tham gia quỹ hưu trí tự nguyện sẽ giúp người lao động khi về hưu hoàn toàn có thể duy trì mức sống không thay đổi sau khi nguồn thu nhập bị giảm sút so với tiến trình thao tác. Khoản này sẽ bổ trợ vào mức trợ cấp của Bảo hiểm xã hội vẫn còn đang hạn chế .Đại diện của DCVFM cho rằng, kể cả khi người lao động tham gia bảo hiểm xã hội từ sớm, mức chi trả tối đa 75 % thu nhập trung bình từ lúc đi làm cho đến khi nghỉ hưu nhưng mức thực lĩnh chỉ tương tự 45 % thu nhập trung bình 5 năm thao tác gần nhất trước nghỉ hưu .Trong khi đó, theo điều tra và nghiên cứu của Ngân hàng Thế giới, người lao động cần mức thu nhập hưu trí bằng 70-75 % so với thu nhập trung bình 5 năm gần nhất trước khi nghỉ hưu, để tận thưởng tuổi hưu an nhàn. Vì vậy, quỹ hưu trí tự nguyện được xem như một trong những giải pháp bù đắp mức chênh lệch nói trên dành cho người lao động .
Minh hoạ phần bù đắp của hưu trí tự nguyện. Nguồn : DCVFM
Quỹ hưu trí tự nguyện ra đời rất sớm, xuất hiện đầu tiên tại Mỹ vào năm 1875 bởi American Express. Theo thời gian, các chương trình hưu trí tự nguyện dần trở thành một trong ba trụ cột an sinh xã hội chính yếu của người lao động nhiều quốc gia, bên cạnh lương hưu nhà nước và lương hưu bổ sung.
Tại Mỹ, người dân thường quen với Kế hoạch góp phần xác lập ( Defined Contribution Plan ). Mỗi người tham gia sẽ lập một thông tin tài khoản cá thể để tự góp phần hoặc cùng doanh nghiệp góp phần một khoản tiền nhất định. Sau đó, người tham gia sẽ chọn 1 số ít quỹ tương hỗ, CP hoặc sàn chứng khoán để góp vốn đầu tư số tiền góp phần kể trên. Lợi tức của khoản góp vốn đầu tư này liên tục được ghi hoặc được trừ vào thông tin tài khoản. Đến khi nghỉ hưu, thông tin tài khoản trên sẽ được trích dần như một khoản trợ cấp hưu trí .Ở Đức, có hai chương trình hưu trí tư nhân là Riester Rente và Rürup Rente. Cả hai đều tuân theo kế hoạch của chính phủ nước nhà nước này nhằm mục đích giảm lương hưu do nhà nước bảo vệ. Quyền lợi của người tham gia sẽ được phong cách thiết kế tùy thuộc vào việc làm, tình hình kinh tế tài chính và vị thế của họ .Theo ông Tân, quỹ hưu trí tự nguyện đang trở thành quy mô được nhiều vương quốc tăng trưởng trên quốc tế vận dụng thoáng rộng, nhằm mục đích giảm thiểu sức ép lên mạng lưới hệ thống phúc lợi xã hội .Tại Nước Ta, quy mô này đã được nhà nước phát hành lao lý pháp lý vào năm năm nay. Hiện tại, nhằm mục đích khuyến khích và nâng cao sự tăng trưởng của loại sản phẩm này, Bộ Tài chính vận dụng mức khuyễn mãi thêm khấu trừ thu nhập chịu thuế thu nhập cá thể tối đa một triệu đồng một tháng với người tham gia theo tư cách cá thể. Với người sử dụng lao động tham gia chương trình hưu trí tự nguyện, thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp tối đa 3 triệu đồng một nhân viên cấp dưới một tháng .
Có hai cách thức tham gia đóng góp quỹ hưu trí tự nguyện là cá nhân tự nguyện hoặc cùng doanh nghiệp tham gia đóng góp. Người lao động tham gia quỹ bằng cách mở tài khoản hưu trí cá nhân tại công ty quản lý quỹ và đóng góp số tiền đã đăng ký theo từng kỳ giao dịch. Người lao động tham gia cùng với doanh nghiệp có thể ủy thác cho người sử dụng lao động đóng hoặc trích tiền lương để đóng góp. Số tiền góp dựa trên nhu cầu tích lũy tuổi già của mỗi cá nhân và trên cơ sở tự nguyện.
Mức thụ hưởng khi về hưu sẽ được chi trả hàng tháng từ thông tin tài khoản hưu trí cá thể như một dạng lương hưu. Việc chi trả lê dài cho đến khi người lao động nhận lại hàng loạt tổng số tiền góp phần và lãi góp vốn đầu tư .
Tất Đạt
