Ngày nay, việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới không chỉ giúp nâng tầm tên thương hiệu doanh nghiệp mà còn giúp công ty lôi cuốn và giữ chân nhân tài .Khi những chủ trương đãi ngộ của công ty bạn chưa đủ sức mê hoặc để lôi cuốn và giữ chân nhân tài thì việc công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới chính là một cách khôn ngoan tạo ra điểm độc lạ của các doanh nghiệp .
Mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên đem lại nhiều lợi ích đối với cả doanh nghiệp lẫn nhân viên. Dưới đây là 5 lý do cũng chính là 5 lợi ích khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên giúp doanh nghiệp dễ dàng đưa ra quyết định.
Giữ chân các nhân tài
Hiện nay, thực trạng người đến rồi đi ở các công ty xảy ra khá thông dụng. Có rất nhiều yếu tố quyết định hành động thời hạn gắn bó của nhân viên cấp dưới với doanh nghiệp, trong đó yếu tố then chốt là phúc lợi và chính sách đãi ngộ .
GS. Dave Ulrich là nhà tư vấn và đào tạo và giảng dạy về quản trị số 1 quốc tế. Ông đã đưa ra giải pháp quản trị nhân sự với 3 Lever như sau :
- Cấp độ 1 – Employee Competence: Rèn luyện năng lực cho nhân viên
- Cấp độ 2 – Commitment: Rèn luyện sự tận tâm
- Cấp độ 3 – Contribution and Well being: Chú trọng hơn vào sự đóng góp và hạnh phúc cuộc sống của nhân viên
Trong đó, việc chăm sóc đến niềm hạnh phúc đời sống của nhân viên cấp dưới được nhìn nhận cao trong quản trị nhân sự thời văn minh. Việc tham gia bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới được coi là một trong những kế hoạch quan trọng giúp doanh nghiệp giữ chân nhân tài. Bởi việc làm này chứng tỏ doanh nghiệp có sự chăm sóc rất lớn và cung ứng chủ trương phúc lợi tốt hơn cho nhân viên cấp dưới của mình .
Mua bảo hiểm cho nhân viên cấp dưới là cách doanh nghiệp góp vốn đầu tư vào con người, tạo sự hứng khởi thao tác, sự góp sức hết mình của người lao động và sự gắn bó lâu dài hơn của mỗi cá thể .
Có thể nói bảo hiểm nhân thọ chính là cách để doanh nghiệp bảo vệ gia tài giá trị nhất cho công ty của mình .
Mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới là cách để giữ chân nhân tài
Là chiến lược quảng bá thương hiệu doanh nghiệp
Mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới là một trong những cách để doanh nghiệp tiếp thị tên thương hiệu hiệu suất cao. Để thực thi được chính sách phúc lợi tốt như vậy, doanh nghiệp phải có nguồn lực kinh tế tài chính vững mạnh, có tầm nhìn xa trong việc quản trị nhân lực. Đây là cách doanh nghiệp tự khẳng định chắc chắn vị trí của mình trên thị trường kinh doanh thương mại, lôi cuốn sự chăm sóc của đối tác chiến lược, người mua, mở ra những thời cơ hợp tác, tăng trưởng mới .
Được giảm chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp
Theo khoản 2.6 b, Điều 4 Thông tư số 96/2015 / TT-BTC ngày 22/6/2015 của Bộ Tài chính hướng dẫn về thuế thu nhập doanh nghiệp quy định khoản chi không được trừ khi xác lập thu nhập chịu thuế gồm có :
“ Các khoản tiền lương, tiền thưởng, chi mua bảo hiểm nhân thọ cho người lao động không được ghi đơn cử điều kiện kèm theo được hưởng và mức được hưởng tại một trong các hồ sơ sau : Hợp đồng lao động ; Thỏa ước lao động tập thể ; Quy chế kinh tế tài chính của Công ty, Tổng công ty, Tập đoàn ; Quy chế thưởng do quản trị Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc, Giám đốc pháp luật theo quy định kinh tế tài chính của Công ty, Tổng công ty ” .
Như vậy, ngân sách bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới được trừ khi tính ngân sách thuế thu nhập doanh nghiệp, chỉ cần phân phối các điều kiện kèm theo :
- Có đầy đủ hóa đơn, chứng từ hợp pháp
- Khoản chi mua bảo hiểm nhân thọ được ghi cụ thể điều kiện hưởng, mức hưởng tại Hợp đồng lao động, Thỏa ước lao động tập thể, Quy chế tài chính của Công ty, quy chế thưởng..
- Doanh nghiệp phải tham gia đầy đủ các loại bảo hiểm bắt buộc cho người lao động
- Riêng đối với bảo hiểm hưu trí tự nguyện thì không được vượt mức 01 triệu đồng/tháng/người
Xem thêm bài viết “ Mua bảo hiểm nhân thọ bao nhiêu tiền ? ” để thấy rằng bảo hiểm nhân thọ không hề đắt như bạn nghĩ .
Thu hút được nhiều nhân tài
Chế độ phúc lợi tốt, lương thưởng mê hoặc sẽ giúp doanh nghiệp thuận tiện tiếp cận được với nhiều ứng viên có năng lượng trình độ tốt hơn. Đặt vị thế là các ứng viên đi tìm việc khi nào cũng ưu tiên lựa chọn việc làm có mức lương tốt, chính sách đãi ngộ tốt để tận tâm góp sức lâu bền hơn. Nếu doanh nghiệp có chính sách tham gia bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới sẽ có lợi thế hơn trên thị trường tuyển dụng. Lượng ứng viên ứng tuyển nhiều sẽ giúp công ty có thời cơ lựa chọn những ứng viên xuất sắc ưu tú, xuất sắc nhất phân phối được nhu yếu việc làm được giao .
Tiết kiệm chi phí tuyển dụng
Chi tiêu tuyển dụng của các doanh nghiệp cũng không phải là số lượng nhỏ. Trước khi có cuộc phỏng vấn, doanh nghiệp cần bỏ ra một khoản phí đáng kể để đăng tin tuyển dụng, tìm kiếm ứng viên. Ngoài ra còn có các ngân sách trong lúc phỏng vấn như : Chi tiêu in ấn sách vở, đón tiếp ứng viên, trả tiền lương cho bộ phận tuyển dụng … ngân sách sau tuyển dụng như giảng dạy, lương thử việc … Như vậy nếu thiên nhiên và môi trường thao tác, chính sách lương thưởng, đãi ngộ của doanh nghiệp tốt sẽ hạn chế thực trạng nhân viên cấp dưới nghỉ việc. Do đó sẽ tiết kiệm ngân sách và chi phí đáng kể ngân sách tuyển dụng .
Tiết kiệm ngân sách tuyển dụng
Bên cạnh các quyền lợi cho doanh nghiệp kể trên, bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới cũng đem lại nhiều quyền lợi thiết thực khác cho chính nhân viên cấp dưới. Theo đó :
- Doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên tức là bạn đã có kế hoạch bảo vệ mình trước các rủi ro trong cuộc sống. Nếu không may rủi ro xảy ra, sự chi trả từ doanh nghiệp bảo hiểm sẽ giúp nhân viên và gia đình vượt qua khó khăn, ổn định cuộc sống.
- Bằng việc được doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ cho, nhân viên sẽ chủ động cho kế hoạch hưu trí an nhàn khi về già. Từ đó tự chủ về tài chính để an tâm vui sống mà không trở thành gánh nặng cho bất kỳ ai trong gia đình.
- Bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên giúp nhân viên có thể an tâm hơn để cống hiến cho công việc, phát triển sự nghiệp và từ đó gắn bó lâu dài hơn với doanh nghiệp. Bởi doanh nghiệp đã có chế độ phúc lợi tốt, tạo điều kiện cho nhân viên phát triển.
Các quy định khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên
Khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên, doanh nghiệp cần chú ý đến các quy định liên quan, trong đó đặc biệt quan tâm đến quy định về thuế thu nhập. Đối với việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên, có hai khoản thuế thu nhập cần chú ý, cụ thể như sau:
Thuế thu nhập cá nhân
Căn cứ theo Khoản 3, Điều 11, Thông tư số 92/2015 / TT-BTC, thuế thu nhập cá thể khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới được lao lý như sau :
- Các loại bảo hiểm không tích lũy phí bảo hiểm như bảo hiểm tử kỳ, bảo hiểm sức khỏe thì khoản tiền phí mua bảo hiểm nhân thọ không tính vào thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân của nhân viên
- Các gói bảo hiểm nhân thọ có tích lũy mức phí bảo hiểm thì khoản tiền phí mua bảo hiểm sẽ được tính vào thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân của nhân viên.
Ngoài ra, địa thế căn cứ theo Khoản 2, Điều 14, Thông tư số 92/2015 / TT-BTC, đơn vị chức năng bảo hiểm và doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới có nghĩa vụ và trách nhiệm :
- Doanh nghiệp bảo hiểm sẽ chịu chi trả 10% tiền thuế thu nhập cá nhân cho người lao động trên khoản tích lũy tương ứng khi đáo hạn hợp đồng trong trường hợp mua bảo hiểm nhân thọ có tích lũy phí của công ty bảo hiểm thành lập và hoạt động theo luật pháp Việt Nam.
- Công ty mua bảo hiểm phải chịu trách nhiệm khấu trừ 10% thuế thu nhập cá nhân cho nhân viên tương ứng với khoản tiền bảo hiểm đã mua trong trường hợp tham gia bảo hiểm nhân thọ có tích lũy phí bảo hiểm của đơn vị bảo hiểm không được thành lập và hoạt động theo luật pháp Việt Nam
Như vậy, đối với thuế thu nhập cái nhân, theo quy định: Nhân viên (người lao động) sẽ chịu thuế thu nhập cá nhân khi tham gia các gói bảo hiểm có tích lũy phí. Việc xác định nghĩa vụ đóng thuế sẽ do công ty hoặc doanh nghiệp bảo hiểm thực hiện sẽ tùy theo từng trường hợp cụ thể.
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Căn cứ theo Thông tư số 96/2015 / TT-BTC, doanh nghiệp sẽ được giảm thuế thu nhập doanh nghiệp khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới nếu cung ứng các điều kiện kèm theo sau đây :
- Có đầy đủ chứng từ, hóa đơn tài chính hợp pháp
- Việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên phải được quy định cụ thể trong các hồ sơ như hợp đồng lao động, thỏa ước lao động, quy chế tài chính, quy chế thưởng của doanh nghiệp…
- Ngoài bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp phải đóng thêm các gói bảo hiểm bắt buộc cho nhân viên gồm bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp theo quy định của pháp luật hiện hành.
- Chi phí mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên không được quá 3 triệu đồng/người/tháng.
Một số gói bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên
Trên thị trường lúc bấy giờ phong phú các gói bảo hiểm nhân thọ nhóm cho nhân viên cấp dưới mà doanh nghiệp hoàn toàn có thể lựa chọn. Dưới đây là một số ít gói bảo hiểm mà doanh nghiệp hoàn toàn có thể tìm hiểu thêm .
An Nghiệp Thành Công của Bảo Việt Nhân Thọ
An Nghiệp Thành Công là loại sản phẩm do Bảo Việt Nhân Thọ tiến hành với thời hạn là 1 năm và được tái tục hàng năm. Đây là giải pháp tuyệt đối để bảo vệ người lao động trước những rủi ro đáng tiếc trong đời sống .
Người lao động được doanh nghiệp tham gia An Nghiệp Thành Công sẽ nhận được những quyền hạn mê hoặc như :
- Quyền lợi bảo hiểm tử vong, thương tật do tai nạn: Được thanh toán toàn bộ số tiền bảo hiểm nếu người được bảo hiểm tử vong hoặc thương tật toàn bộ vĩnh viễn hoặc nhận số tiền theo tỷ lệ % Số tiền bảo hiểm nếu người được bảo hiểm bị thương tật bộ phận vĩnh viễn
- Quyền lợi bảo hiểm kết hợp: Ngoài quyền lợi trên, công ty bảo hiểm sẽ thanh toán 50% số tiền bảo hiểm nếu người được bảo hiểm tử vong do các nguyên nhân khác theo quy định của điều khoản hợp đồng.
Hưu Trí Vững Nghiệp của Bảo Việt Nhân Thọ
Ra mắt ngày 19/11/2015, Hưu Trí Vững Nghiệp đã và đang trở thành người bạn sát cánh của các doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp tổ chức triển khai thiết kế xây dựng một thiên nhiên và môi trường thao tác chuyên nghiệp và chính sách phúc lợi mê hoặc nhằm mục đích ngày càng tăng sự kết nối của nhân viên cấp dưới .
Các quyền lợi và nghĩa vụ mà người được bảo hiểm nhận được như :
– Quyền lợi hưu trí định kỳ: Các doanh nghiệp có thể lựa chọn thêm “Lựa chọn đặc biệt đón tuổi hưu” để nhận ngay một phần giá trị tài khoản (25% hoặc 50% giá trị tài khoản) tại thời điểm bắt đầu nghỉ hưu.
– Quyền lợi bảo hiểm rủi ro: Nếu chẳng may gặp phải rủi ro trước khi nghỉ hưu, nhân viên được doanh nghiệp tham gia bảo hiểm Hưu Trí Vững Nghiệp sẽ nhận được những quyền lợi sau:
- Quyền lợi rút tài khoản bảo hiểm hưu trí: Người được bảo hiểm sẽ được chi trả nếu không may bị suy giảm khả năng lao động từ 61% trở nên, bị chuẩn đoán bệnh hiểm nghèo, đi định cư hợp pháp ở nước ngoài.
- Quyền lợi bảo hiểm tử vong, thương tật toàn bộ vĩnh viễn:
- Quyền lợi cơ bản: Được chi trả số tiền là giá trị lớn hơn giữa số tiền bảo hiểm và giá trị tài khoản tính đến thời điểm sự kiện bảo hiểm xảy ra
- Quyền lợi vượt trội: Được chi trả tổng số tiền bảo hiểm và giá trị tài khoản
- Quyền trợ cấp mai táng: Nếu chẳng may bị tử vong trước thời điểm hưu trí, công ty bảo hiểm sẽ ứng trước 1 khoản trợ cấp mai táng từ 1 – 30 triệu, do doanh nghiệp lựa chọn
- Các quyền lợi khác như: Quyền lợi duy trì tài khoản, phần thưởng đặc biệt dành cho tài khoản hưu trí…
Hưng Nghiệp Hưu Trí của Dai-ichi Life
Hưng Nghiệp Hưu Trí là một gợi ý hay cho doanh nghiệp khi muốn tham gia bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới của mình .
Tham gia Hưng Nghiệp Hưu Trí cả doanh nghiệp và nhân viên cấp dưới sẽ được tặng thêm thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá thể như sau :
- Đối với doanh nghiệp: Phí bảo hiểm doanh nghiệp đóng được tính là chi phí hợp lý tối đa lên đến 12 triệu đồng/năm khi tính Thuế thu nhập doanh nghiệp
- Đối với nhân viên: Phí bảo hiểm doanh nghiệp đóng cho nhân viên và phí đóng của nhân viên (nếu có) được giảm trừ khi tính thuế thu nhập cá nhân tối đa lên đến 12 triệu đồng/năm.
Ngoài ra, nhân viên cấp dưới sẽ được nhân thêm các quyền lợi và nghĩa vụ như :
- Được hưởng lãi từ quỹ hưu trí tự nguyện của Dai-ichi Life: Lãi suất cam kết tối thiểu là 5% trong 10 năm bảo hiểm đầu tiên của Tài khoản bảo hiểm hưu trí và 3% trong những năm tiếp theo.
- Khi đạt đến tuổi về hưu, nhân viên sẽ nhận được quyền lợi hưu trí định kỳ đều đặn trong vòng 15 năm
- Gia tăng quyền lợi hưu trí với việc đóng phí thêm: Doanh nghiệp và nhân viên có thể chủ động đóng thêm vào hợp đồng bảo hiểm hưu trí vào bất cứ lúc nào để làm gia tăng quyền lợi hưu trí định kỳ trong tương lai.
- Quyền lợi tử vong, Thương tật toàn bộ và vĩnh viễn nếu chẳng may rủi ro xảy ra. Đặc biệt quyền lợi Chu toàn Hậu sự là sự hỗ trợ kịp thời cho gia đình của nhân viên vượt sự mất mát này.
- Được nhận toàn bộ giá trị Tài khoản bảo hiểm hưu trí mà không khấu trừ bất cứ khoản chi phí nào khi: Bị suy giảm khả năng lao động từ 61% trở lên theo quy định của pháp luật hiện hành; hoặc bị chẩn đoán mắc bệnh hiểm nghèo.
- Được tham gia thêm các sản phẩm bổ sung để gia tăng quyền lợi bảo hiểm như: Bảo hiểm tai nạn toàn diện nâng cao; Bảo hiểm hỗ trợ chữa trị bệnh nan y; Bảo hiểm hỗ trợ đóng phí…
Giải đáp các thắc mắc khi doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên
Quyền lợi bảo hiểm của nhân viên có bị ảnh hưởng khi công ty phá sản không?
Nếu không may công ty bạn thao tác bị phá sản thì nhân viên cấp dưới có quyền dữ thế chủ động so với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đã được doanh nghiệp mua cho mình. Theo đó, nhân viên cấp dưới hoàn toàn có thể quy đổi hợp đồng cũ thành hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cá thể để bảo vệ các quyền lợi và nghĩa vụ bảo hiểm và mức phí đã đóng trước đó. Sau khi quy đổi, nhân viên cấp dưới phải tự trả ngân sách bảo hiểm nhân thọ còn chưa thanh toán giao dịch ( nếu có ) để liên tục hợp đồng .
Đã mua bảo hiểm nhân thọ doanh nghiệp có cần mua bảo hiểm y tế, BHXH nữa không?
Bảo hiểm xã hội ( BHXH ), bảo hiểm y tế và bảo hiểm thất nghiệp là 3 mô hình bảo hiểm bắt buộc mà người sử dụng lao động phải đóng cho nhân viên cấp dưới theo pháp luật. Việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới không tương quan đến các mô hình bảo hiểm này .
Xem thêm : Vẫn cần tham gia bảo hiểm nhân thọ khi đã có bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế để có câu vấn đáp đúng mực nhất
Mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên chỉ là giải pháp doanh nghiệp nâng cao chế độ đãi ngộ đối với nhân viên, qua đó giữ chân được các nhân tài cũng như thu hút thêm những ứng viên giỏi, tiềm năng vào làm việc.
Các lưu ý khi doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên
Khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới, doanh nghiệp cần chú ý quan tâm các yếu tố sau :
- Căn cứ vào khả năng tài chính cũng như trường hợp cụ thể để cân nhắc, lựa chọn thời gian đóng bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên hợp lý. Doanh nghiệp có thể tùy chọn các mức thời gian đóng 5, 10, 15 năm… hoặc đến khi người lao động nghỉ hưu.
- Việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên bao gồm chi phí mua, đối tượng hưởng, mức hưởng… cần được ghi rõ trong các hồ sơ như hợp đồng lao động, quy chế thưởng, quy chế tài chính… của công ty. Đây sẽ một trong những điều kiện giúp doanh nghiệp được khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp.
- Để lựa chọn được sản phẩm bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên phù hợp nhất, doanh nghiệp nên cân nhắc dựa trên nhu cầu thực tế của nhân viên và mục đích mua. Chẳng hạn mua với mục đích bảo vệ trước các rủi ro tử vong, bệnh hiểm nghèo… hay mua vì mục đích tích lũy cho hưu trí.
Cách tư vấn bảo hiểm nhân thọ cho doanh nghiệp
Tư vấn bảo hiểm nhân thọ cho doanh nghiệp sẽ không giống như khi bạn tư vấn bảo hiểm nhân thọ cho người mua cá thể. Bởi bảo hiểm nhân thọ cho doanh nghiệp là bảo hiểm nhóm, trong đó bên mua bảo hiểm là tổ chức triển khai, doanh nghiệp còn người được bảo hiểm là từng thành viên của nhóm được bảo hiểm. Cho nên khi bán bảo hiểm nhân thọ cho doanh nghiệp, tư vấn viên cần chú ý quan tâm các yếu tố sau đây :
Như vậy việc mua bảo hiểm nhân thọ có lợi cho cả doanh nghiệp và nhân viên cấp dưới. Với doanh nghiệp, bên cạnh việc lôi cuốn và giữ chân nhân tài, ngân sách mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cấp dưới còn được khuyến mại về thuế thu nhập doanh nghiệp. Còn nhân viên cấp dưới hoàn toàn có thể yên tâm góp sức để tận thưởng đời sống an nhàn khi về già với quyền hạn hưu trí và được bảo vệ trước các rủi ro đáng tiếc khôn lường trong đời sống .
